Mua Bán & Sáp Nhập

Thẩm định tài chính là hoạt động đánh giá toàn diện và có hệ thống về tình hình tài chính, hiệu suất và rủi ro của một doanh nghiệp hoặc cơ hội đầu tư.

Đây là bước quan trọng trước khi bước vào giao dịch, bao gồm giao dịch mua bán, sáp nhập, hợp tác kinh doanh hoặc kiểm toán nội bộ.

Trước khi đưa ra quyết định cuối cùng, bạn cần nắm được tình hình tài chính tổng quan của công ty mục tiêu. Hoạt động thẩm định tài chính sẽ giúp bạn có được bạn những phân tích tài chính chính xác, chi tiết của công ty đó. Đồng thời, trong quá trình xem xét những rủi ro tiềm ẩn của thương vụ đầu tư, việc hiểu kết quả thẩm định có thể bảo vệ doanh nghiệp của bạn khỏi việc đầu tư vào một công ty đang trên bờ vực phá sản.

Đặc biệt, các dữ liệu tài chính cũng bạn có thể lợi thế trong quá trình đàm phán các điều khoản hợp đồng như Giá mua, điều khoản thanh toán, v.v.

Thời gian của quá trình thẩm định tài chính có thể khác nhau, tùy thuộc vào mục tiêu thẩm định, mức độ phức tạp của giao dịch, quy mô của công ty mục tiêu, thị trường ngành, số lượng bên liên quan và các yếu tố khác.

Thông thường, quá trình này có thể kéo dài từ 6-12 tuần.

Cả 2 quy trình đều liên quan đến việc kiểm tra thông tin tài chính, nhưng chúng cũng có những khác biệt nhất định:

Thẩm định tài chính:

• Mục tiêu: Phân tích tình hình tài chính, hiệu quả hoạt động và rủi ro của công ty mục tiêu để đánh giá tính khả thi của giao dịch và đưa ra quyết định cuối cùng.
• Phạm vi: Ngoài báo cáo tài chính, thẩm định tài chính còn bao gồm phân tích thị trường, mức độ tuân thủ, hiệu suất hoạt động và tiềm năng cộng hưởng sau giao dịch.

Kiểm toán:

• Mục tiêu: Nhằm mục đích đưa ra ý kiến về tính trung thực, chính xác và thường được thực hiện hàng năm hoặc định kỳ nhằm mục đích tuân thủ quy định pháp luật.
• Phạm vi: Được xác định bởi các chuẩn mực kiểm toán và nguyên tắc kế toán.

Chúng tôi bảo mật mọi thông tin nhận được và cũng như trong quá trình trao đổi với Khách hàng.

Chúng tôi cung cấp Thỏa thuận bảo mật thông tin và yêu cầu khách hàng cũng như các bên liên quan ký trước khi bắt đầu quá trình thẩm định. Thỏa thuận này nêu rõ các điều khoản bảo mật và hậu quả của việc tiết lộ thông tin trái phép.

Đồng thời, chúng tôi cũng cung cấp hệ thống lưu trữ dữ liệu nhằm bảo vệ thông tin nhạy cảm khỏi bị truy cập trái phép hoặc từ các mối đe dọa trên mạng khác.

Bạn cần cung cấp các tài liệu sau:

• Báo cáo tài chính: Bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và báo cáo lưu chuyển tiền tệ trong một số năm nhất định.
• Hồ sơ khai thuế: Bao gồm các tài liệu chính thức nộp cho chính phủ hoặc cơ quan thuế để báo cáo thu nhập, chi phí và các thông tin tài chính liên quan khác.
• Cơ cấu tổ chức và quyền sở hữu: Chi tiết về cấu trúc pháp lý, quyền sở hữu, các công ty con và các bên liên quan.
• Thông tin doanh thu, chi phí: Danh mục chứng từ bao gồm báo cáo kết quả kinh doanh, hóa đơn mua hàng, sao kê ngân hàng, hợp đồng,…
• Thông tin về tài sản và nợ: Danh sách chi tiết về tài sản (bất động sản, thiết bị, hàng tồn kho và tài sản trí tuệ), nợ phải trả (khoản vay, nợ và hợp đồng thuê).
• Vốn lưu động: Bao gồm các khoản phải thu, phải trả và quản lý hàng tồn kho.
• Tuân thủ về thuế và pháp lý: Tài liệu liên quan đến hồ sơ pháp lý, giấy phép, các vụ kiện đang chờ xử lý và các hồ sơ tuân thủ khác.

Bằng cách cung cấp đánh giá toàn diện về tình hình tài chính, hiệu quả hoạt động và rủi ro của công ty mục tiêu.

Cụ thể, quá trình xem xét báo cáo tài chính, nợ, tuân thủ thuế của công ty mục tiêu sẽ giúp doanh nghiệp xác định các thông tin không nhất quán, dấu hiệu cảnh báo có thể ảnh hưởng đến giao dịch.

Đồng thời, quá trình này cũng đánh giá tính khả thi của việc đạt được sự cộng hưởng sau sáp nhập và thách thức của công ty mục tiêu trong bối cảnh cạnh tranh thị trường.

• Dữ liệu tài chính không đầy đủ hoặc không chính xác: Yêu cầu tài liệu bổ sung từ công ty mục tiêu và thực hiện đối chiếu dữ liệu.
• Trách nhiệm pháp lý và rủi ro tiềm ẩn: Phối hợp với các chuyên gia pháp lý để giải quyết các rủi ro tiềm ẩn trong hợp đồng, văn bản pháp luật và tuân thủ.
• Cơ cấu tổ chức phức tạp: Xây dựng sơ đồ tổ chức rõ ràng và thuyết minh chi tiết về giao dịch với các bên liên quan.
• Vi phạm các quy định thuế và pháp lý: Xác định và lập các kế hoạch giải quyết trước khi hoàn tất giao dịch.
• Không đánh giá được sức mạnh cộng hưởng: Tiến hành phân tích chi tiết các yếu tố như hiệu quả hoạt động, tốc độ tăng trưởng doanh thu và thị phần.